基金管理公司固有资金运用管理暂行规定
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告〔2013〕33号
现公布《基金管理公司固有资金运用管理暂行规定》，自公布之日起施行。
中国证监会
2013年8月2日
附件：《基金管理公司固有资金运用管理暂行规定》.doc
http://www.csrc.gov.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201308/P020130809612776409959.doc
基金管理公司固有资金运用管理暂行规定
第一条 为了规范公开募集基金的基金管理公司（以下简称基金管理公司）固有资金运用行为，防范固有资金投资风险，维护基金份额持有人的合法权益，促进基金业持续健康发展，根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规，制定本规定。
第二条 在中国境内依法设立的基金管理公司运用固有资金的活动适用本规定。
第三条 本规定所称固有资金运用，是指基金管理公司运用以本外币计价的资本金、公积金、未分配利润及其他自有资金进行投资以及用于本公司资产管理业务开展所需的资金支出行为。
第四条 固有资金运用应当遵循谨慎稳健、分散风险的原则，确保固有资金的安全性、流动性，不得影响基金管理公司的正常运营。
第五条 固有资金运用应当遵循合法、公平的原则，避免与基金管理公司及其子公司管理的投资组合之间发生利益冲突，禁止任何形式的利益输送行为，不得损害基金份额持有人和其他客户的合法权益。
第六条 鼓励基金管理公司运用固有资金按照规定购买本公司管理的公开募集的证券投资基金（以下简称基金）、特定客户资产管理计划或者其子公司管理的投资组合，建立与基金份额持有人、其他客户的利益绑定机制，与基金份额持有人、其他客户共担风险、共享收益。
第七条 中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及其派出机构依法对基金管理公司固有资金运用活动进行监督管理。
中国证券投资基金业协会对基金管理公司固有资金运用活动实行自律管理。
第八条 基金管理公司固有资金可以进行金融资产投资以及进行与经营资产管理业务相关的股权投资，其中持有现金、银行存款、国债、基金等高流动性资产的比例不得低于50%。
固有资金进行金融资产投资的，不得投资于上市交易的股票、期货及其他衍生品。
固有资金从事境外投资的，应当符合中国证监会以及其他相关部门的规定。
第九条 基金管理公司运用固有资金投资本公司管理的基金的，应当遵守基金合同、招募说明书等的约定，并遵守下列规定：
（一）持有基金份额的期限不少于6个月，但持有货币市场基金等现金管理工具基金或者公司出现风险事件确需赎回基金份额弥补资金缺口的不受此限，持有发起式基金份额的期限另有规定的从其规定；
（二）按照基金合同、招募说明书的约定费率进行认购、申购和赎回，不享有比其他投资人更优惠的费率，并不得进行盘后交易；
（三）认购基金份额的，在基金合同生效公告中载明所认购的基金份额、认购日期、适用费率等情况；
（四）申购、赎回或者买卖基金份额的，在基金季度报告中载明申购、赎回或者买卖基金的日期、金额、适用费率等情况。
第十条 基金管理公司运用固有资金投资本公司管理的基金的，依法可以作为基金份额持有人向基金份额持有人大会提出议案，但对涉及本公司利益的表决事项应当回避。
第十一条 基金管理公司固有资金投资本公司及子公司管理的单个特定客户资产管理计划的份额与本公司及子公司员工投资的份额合计不得超过该计划总份额的50%。
第十二条 基金管理公司运用固有资金投资设立子公司，应当符合中国证监会的相关规定。
运用固有资金进行股权投资，基金管理公司应当事前向中国证监会及公司所在地中国证监会派出机构报告。投资入股按照规定需要履行审批程序的，还应当报经有关主管部门批准。
第十三条 基金管理公司可以用固有资金为本公司管理的特定投资组合提供保本承诺或者资金垫付以及为子公司管理的特定投资组合提供担保，但保本承诺总额、资金垫付总额或者担保总额合计不得超过上一会计年度本公司经审计的净资产规模。
第十四条 基金管理公司应当建立健全公司治理，加强对固有资金运用的授权管理，在公司章程和相关制度中明确规定股东（大）会、董事会和经营管理层在固有资金运用方面的职责和授权范围。
第十五条 基金管理公司应当制定固有资金运用的内部控制制度，对固有资金运用的评估论证、决策、执行、风险控制、稽核、信息披露等事项作出规定。
第十六条 基金管理公司运用固有资金投资，应当建立防火墙制度，指定专门的部门负责，确保固有资金投资与本公司及子公司的资产管理业务在人员、信息、账户、资金、会计核算上严格分离，投资决策及操作应当独立于本公司及子公司管理的投资组合的投资决策及操作，不得利用本公司及子公司管理的投资组合的未公开信息获取利益。
第十七条 基金管理公司运用固有资金投资，应当加强对关联交易的管理，不得违反规定将本公司及子公司管理的投资组合作为交易对手，不得自行或者通过第三方与本公司及子公司的投资组合进行显失公平的交易。
第十八条 基金管理公司运用固有资金，应当在公司监察稽核季度报告、年度报告中列明投资时间、投资标的、金额、费率及提供保本承诺、资金垫付、担保等信息，并对是否合规、是否存在利益冲突、是否存在显失公平的关联交易等进行说明，还应当在公司年度报告中对固有资金运用情况进行总结，评估本年度固有资金运用效果及存在的风险。
第十九条 基金管理公司的净资产低于4000万元人民币，或者现金、银行存款、国债、基金等可运用的高流动性资产低于2000万元人民币且低于公司上一会计年度营业支出的，基金管理公司应当暂停继续运用固有资金进行投资，其固有资金应当主要用于日常经营管理活动。
第二十条 基金管理公司违反本规定的，中国证监会责令改正，并可以对基金管理公司及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，采取监管谈话、出具警示函、暂停履行职务、认定为不适当人选等行政监管措施。依法应予行政处罚的，依照有关规定进行行政处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究刑事责任。
第二十一条 基金管理公司风险准备金的运用管理由中国证监会另行规定。
第二十二条 本规定自公布之日起施行。《关于基金管理公司运用固有资金进行基金投资有关事项的通知》（证监基金字〔2005〕96号）同时废止。
海口市土地储备办法
海南省海口市人民政府
海口市人民政府令
（第１５号）
《海口市土地储备办法》经市政府第５５次常务会议讨论通过，现予发布实施。
市长：王法仁
二００一年十二月五日
海口市土地储备办法
第一章 总则
第一条 为了规范土地市场，优化土地资源配置，盘活存量土地资产，根据《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国城市规划法》、《中华人民共和国城市房地产管理法》以及有关法律法规规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本市行政区域内国有土地储备工作，适用本办法。
第三条 本办法所称土地储备，是指市人民政府根据社会经济发展的需要，按照土地利用总体规划和城市规划的要求，采取征用、收回、收购、置换等方式，对城市建设用地实行统一储备、统一整理、统一管理、统一供应的行为。
第四条 市土地储备整理中心受市人民政府委托，在市土地储备委员会的指导和监管下具体实施土地储备工作。
第五条 市土地、规划、城建、计划、财政等有关部门应当按照各自职责，积极配合做好土地储备工作。
第二章 土地储备
第六条 下列土地应当进行储备：
（一）本市行政区域内未利用的国有土地；
（二）依法无偿收回或以核发换地权益书方式收回的闲置土地；
（三）经依法处理后收回的各类违法用地；
（四）土地使用权出让期届满被依法收回的土地；
（五）由市政府统一征用的土地；
（六）因实施城市规划和土地整理，由市政府决定收回或收购的土地；
（七）因单位搬迁、解散、撤销、破产、进行产业结构调整或其他原因需要收回或调整的原划拨土地；
（八）土地使用权转让价格明显低于市场价格时，由市政府行使优先购买权而取得的土地；
（九）其他需要进行储备的国有土地。
第七条 市土地储备整理中心应根据本市社会经济发展和城市建设的需要，按照土地利用总体规划和城市规划的要求，制订土地储备年度计划，报经市土地储备委员会批准后实施。
第八条 符合本办法第六条第（一）、（二）、（三）、（四）项规定的国有土地，直接纳入政府土地储备库，由市土地储备整理中心进行储备。
除前款规定外的其他土地，经依法征用、收回、收购后，纳入政府土地储备库，由市土地储备整理中心进行储备。
第九条 在土地利用总体规划确定的城市建设用地范围内的农村集体土地，由市土地行政主管部门按土地利用年度计划依法办理农用地转用审批手续并实施统一征用后，由市土地储备整理中心按征地协议的约定支付征地的各项补偿费，并将土地纳入政府土地储备库进行储备。
第十条 在实施城市规划和旧城改造中涉及的行政划拨土地，或因单位搬迁、解散、撤消、破产、进行产业结构调整需要收回或调整的行政划拨土地，由市土地行政主管部门按规定报批后收回土地使用权，由市土地储备整理中心进行储备，并按本办法的规定对土地使用权人和有关权益人予以适当的补偿。
第十一条 在实施城市规划或土地整理以及政府调整产业布局需要时，对涉及的以有偿出让或转让方式取得的土地使用权，由市土地储备整理中心按本办法的规定予以收购。
土地使用权转让价格低于基准地价或标定地价２５％，经市土地行政主管部门审查后认为应予优先收购的，报市土地储备委员会批准后，由市土地储备整理中心实施优先收购。
第十二条 按本办法第十条、第十一条实施土地储备的，按照下列程序办理：
（一）确定对象。由市土地储备整理中心根据土地储备的年度计划确定土地收回或收购对象，报市土地储备委员会批准后组织实施。
（二）实地调查。由市土地储备整理中心会同有关部门对申请人提供的土地及其地上建筑物、附着物的权属、面积、四至、用途等情况进行实地调查和核实。
（三）费用测算。由市土地储备整理中心会同有关部门对拟收购地块的土地价格及其地上建筑物、附着物的价值以及拆迁、安置的费用进行测算。
（四）方案报批。由市土地储备整理中心根据实地调查、评估测算的结果制订收回或收购土地的具体方案，经征求有关部门意见并报市土地储备委员会批准后实施。
（五）签订合同。收回或收购土地的方案经批准后，由市土地储备整理中心与原土地使用权人签订《国有土地使用权收购合同》或《收回国有划拨土地使用权补偿合同》。
（六）支付费用。由市土地储备整理中心按《国有土地使用权收购合同》或《收回国有划拨土地使用权补偿合同》约定的金额、期限和方式，向原土地使用权人支付收回或收购土地的各项费用。
（七）变更登记。市土地储备整理中心按合同的约定支付收购或收回土地的费用后，原土地使用权人应与市土地储备整理中心共同向市土地行政主管部门申请办理权属变更登记。
（八）交付土地。原土地使用权人应按合同约定的期限和方式，向市土地储备整理中心交付土地及地上建筑物、附着物。被收回或收购的土地一经交付，即纳入政府土地储备。
第十三条 以出让、租赁方式取得的土地使用权被收购时，原土地使用权出让或租赁合同自土地收购合同生效之日起解除。
第十四条 采取补偿方式收回行政划拨土地使用权，土地部分按该宗土地的现状条件及实际用途对其现值评估后，按评估现值的７０％予以补偿；其地上建筑物、附着物部分，按同期同类建筑物的重置价格扣除折旧后的净值予以补偿；需要进行拆迁安置的，按国家法律法规和本办法的有关规定处理。
收购以有偿出让或转让方式取得的土地使用权，土地部分按该宗土地的现状条件及实际用途对其现值评估后，按评估现值予以补偿；其地上建筑物、附着物部分，按同期同类建筑物的重置价格扣除折旧后的净值予以补偿；需要进行拆迁安置的，按国家法律法规和本办法的有关规定处理。
第十五条 纳入市政府储备范围内的土地，其土地使用权人不得擅自转让土地使用权及其地上建筑物、附着物。
第十六条 实施土地收购，应由市土地储备整理中心与原土地使用权人共同委托具有相应资格的中介机构对土地及其地上建筑物、附着物进行评估。对评估结果有异议的，由有关当事人与评估机构共同向市房地产估价鉴定委员会申请裁定。
第三章 储备土地的前期开发整理
第十七条 按本办法规定由政府储备的土地，由市土地储备整理中心统一组织前期开发整理，形成建设用地条件后方可供应。
在政府储备土地范围内的市政基础设施项目用地，市土地储备整理中心可委托有关单位实施开发整理，其投资列入土地储备成本，由市土地储备整理中心承担。
除市政基础设施项目用地外的其他储备土地的开发整理，由市土地储备整理中心采取公开招标投标的办法确定被委托单位组织实施。
第十八条 政府储备土地上的建筑物及其他设施需要实施拆迁的，由市土地储备整理中心依法向市城市建设主管部门申请办理房屋拆迁许可手续，统一实施拆迁安置。
第十九条 市土地储备整理中心应当将储备土地的信息向社会公布并抄报市土地储备管理委员会各成员单位。
第二十条 对储备土地进行整理和前期开发应当依照土地利用总体规划和城市规划进行。经市土地储备委员会批准，市土地储备整理中心可以储备土地设定抵押，或者与他人以入股、联营方式筹措资金对储备土地进行前期开发整理。
第四章 储备土地的供应
第二十一条 储备土地的供应由市土地行政主管部门依法出让。
储备土地必须严格实行计划供应，以保证土地市场的供需平衡。市土地行政主管部门应将储备土地的年度供应计划纳入年度建设用地计划，报经市政府批准后实施。
第二十二条 出让储备土地使用权，必须由市土地行政主管部门制订储备土地使用权出让供地方案并报市政府批准后方可实施。
第二十三条 储备土地使用权出让时，除工业用地、基础设施项目用地、公共设施项目用地以及市政府确定的特殊项目用地可以采取协议方式出让外，其他的经营性项目用地必须通过土地有形市场采取公开招标或拍卖方式出让。
储备土地使用权出让价格不得低于土地储备成本。
第二十四条 采取招标或拍卖方式供应储备土地使用权时，由市土地行政主管部门向市城市规划行政主管部门征求意见，经市城市规划行政主管部门明确建设用地规划设计条件后方可办理使用权出让手续。
储备土地使用权出让后，由受让者在签订土地使用权出让合同之日起３０日内，持《国有土地使用权出让合同》和有关材料向市城市规划行政主管部门申请办理《建设用地规划许可证》；需办理项目立项审批手续的，由受让者在签订土地使用权出让合同之日起１０日内持有关材料向市计划部门申请办理。
第五章 土地储备资金管理
第二十五条 设立土地储备专项基金，在市财政部门的指导和监督下，实行封闭运行、滚动发展。土地储备专项基金用于政府储备土地的征用、收回、收购和进行土地的前期开发整理，不得挪作他用。
市土地储备中心的资本金由市财政注入，作为土地储备专项基金。
出让储备土地使用权收入按收支两条线进行管理，在扣除土地征用、收购和开发整理的成本后，提取３０％作为土地储备专项基金。
第二十六条 经市土地储备委员会批准，市土地储备整理中心可依法以储备土地向银行和金融机构抵押贷款，筹措土地征用、收回、收购及开发整理资金。
银行贷款的使用和管理，应按照贷款合同的规定办理。
第二十七条 市土地储备整理中心应定期向市财政部门报告土地征用、收回、收购、开发整理资金以及储备土地出让收入的情况，接受市财政部门的指导和监督。
第六章 法律责任
第二十八条 市土地储备中心整理中心未按规定支付土地收购补偿费用的，原土地使用权人有权依法解除土地收购合同。
第二十九条 原土地使用权人未按合同约定交付土地及地上建筑物、附着物，或者在交付土地时，擅自处理地上建筑物、附着物，市土地储备整理中心有权要求其改正并继续履行土地收购合同，并可要求原土地使用权人赔偿相应的经济损失。
第三十条 原土地使用权人违反本办法规定，拒不办理土地收购储备手续的，由市土地行政主管部门责令限期改正；逾期不改正的，依法收回国有土地使用权。
第三十一条 土地储备工作人员玩忽职守，滥用职权，或徇私舞弊，索贿受贿，构成犯罪的，依法追究刑事责任；不构成犯罪的，给予相应的行政处分。
第七章 附则
第三十二条 本办法自发布之日起施行。